Что такое коммерческий кредит и как его получить?

Что такое коммерческий кредит

Коммерческий кредит — это механизм финансирования на основе долга между бизнесом и финансовым учреждением, обычно используемый для финансирования основных капитальных затрат и покрытия операционных расходов компании.

Дорогие авансовые издержки и нормативные барьеры часто мешают малым предприятиям иметь прямой доступ к долговым и фондовым рынкам для финансирования.

Подобно потребительскому кредиту, мелкие предприятия должны полагаться на другие кредитные продукты, такие как кредитная линия, необеспеченные кредиты или срочные кредиты.

Коммерческие кредиты предоставляются различным субъектам хозяйствования, как правило, для оказания помощи в краткосрочных финансовых потребностях или для приобретения оборудования для облегчения процесса эксплуатации.

В некоторых случаях кредит может быть расширен, чтобы помочь бизнесу удовлетворить более основные оперативные потребности, такие как финансирование начисления заработной платы или приобретение нового оборудования, которое будет использоваться в процессе производства.

Возобновляемые коммерческие кредиты

Хотя коммерческий кредит чаще всего считается краткосрочным источником средств для бизнеса, существуют некоторые банки или другие финансовые учреждения, предлагающие возобновляемый кредит.

Это позволяет бизнесу получать средства, необходимые для поддержания операций, и погашать кредит в течение указанного периода времени. После этого кредит может быть переведен в дополнительный или возобновленный период кредитования.

Предприниматели чаще всего ищут возобновляемый коммерческий кредит, когда им нужно получить ресурсы, необходимые для обработки крупных сезонных заказов от определенных клиентов.

Обеспечение коммерческого кредита

Как и в случае с почти каждым типом кредита, главным аспектом является насколько кредитоспособным является кандидат который хотел получать кредит.

В большинстве случаев бизнес, подающий заявку на получение займа, должен представить документацию, как правило, в форме отчетов и других подобных документов, которые доказывают, что у компании есть благоприятный и последовательный денежный поток.

Это гарантирует кредитору, что кредит может и будет погашен в соответствии с установленными условиями.

Если компания одобрена для коммерческого кредита, она может рассчитывать на выплату процентной ставки, которая соответствует первоначальной ставке кредитования на момент выдачи кредита. Банки обычно требуют ежемесячную финансовую отчетность от компании на протяжении всего срока действия займа.

Источник: https://zaymograd.ru/chto-takoe-kommercheskij-kredit

Коммерческий кредит в 2018 году — что это такое, ГК РФ, в договоре поставки, выдаются, субъектами выступают

Коммерческий кредит отличается почти всем от остальных форм кредитования, но, не смотря на это, многие организации в России пользуются такой услугой. Данный заем имеет много преимуществ.

Почти каждая организация предпочитает применять для своего развития займы, а не денежные средства с оборота.

Кроме обычного кредита, который выдается любым банковским учреждением (это когда в виде займа предоставляются деньги), большинство предпринимателей используют такой услугой, когда в долг выдается определенный товар.

Такой кредит называется коммерческим. Давайте разберемся, в чем преимущества и отличия коммерческого займа от обычного.

Общие аспекты

В товарной форме коммерческий заем может ограничиваться в размерах. Он не может быть выше резервного либо товарного капитала заимодавца.

Использовать коммерческий кредит можно также в виде векселей и чеков, которые обращаются на рынке ценных бумаг.

Коммерческий кредит смягчает проблему невыплат, финансово обеспечивает торговые договора, что является очень важным для нормальной маркетинговой работы предприятия на нынешнем рынке.

Стоит отметить, что выбранный тип кредитования не нужно путать с каким-либо другим займом. Это совершенно разные кредиты.

Коммерческий кредит предоставляется заемщику не в виде денежной суммы, а в форме товара или некой услуги. Такой тип кредитования более всего популярен среди малых и средних предприятий.

Что это такое

Коммерческий кредит – это одна из форм кредита, его разновидностью является то, что он выдается без привлечения банковской организации.

Объектом такого кредитования выступают не деньги, а какой-то товарный капитал. Такой вид кредита может быть предоставлен как поставщиком, так и покупателем.

Кому выдаются

Выдается такой вид кредита от предприятия к другому предприятию. А так же, коммерческие кредиты юридические лица могут выдавать другим юридическим лицам. Это случается в том случае, если одно предприятие кредитует другое.

Законные основания

В кредитных отношениях клиентов друг с другом главным образом используется гражданско-правовые методы регулирования.

Регулирование правами юридических лиц по кредитованию осуществляется в первую очередь:

Большую роль здесь играет Положение Центрального Банка «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета».

Стоит отметить, что отношения между кредитором и заемщиком носят комплексный характер, что подтверждает права обеих сторон.

Механизм предоставления коммерческого кредита

Обычный механизм коммерческого займа предусматривает проведение вексельного кредитования. Заемщик предоставляет кредитору коммерческий вексель, в цену которого входит стоимость товара, и проценты за заем.

При этом он может выплачивать заем частями на протяжении назначенного времени. Однако может применяться и механизм коммерческого кредитования без оформления кредита векселем.

Коммерческий кредит имеет ограничения в своем размере. К примеру, он ограничен размером резервного капитала или товарного.

Такой кредит играет удовлетворяющую роль при отсутствии кредитной системы. Из-за этого идет обеспечение непрерывности оборота денег в торговли и промышленности.

Так, после гражданской войны, коммерческий кредит играл положительную роль для восстановления всенародного хозяйства.

Он очень широко применялся в продаже товаров государственного сектора, но и в частном секторе.

Основная характеристика

Коммерческий кредит – это отношения между торговой организацией (продавцом) и потребителем, которые заключаются в долге.

Как уже было сказано, что таким кредитованием пользуются как покупатели, так и торговые центры.

К примеру, у компании, что изготавливает продукцию, нет возможности предоставить продукт в указанный срок из-за того, что сломалось какое-то оборудование.

В то время как покупатель имеет наличные для выкупа этого товара. В таком случае, покупатель может свободно предложить использовать аванс и для этого нужно составить договор.

Так же, конечно, обговорить условия приобретения покупателем продукт по акции или скидке. И в таком случае получается, что увеличивается выгода покупателя.

Существующие виды

Коммерческий кредит ГК РФ представляет собой несколько видов, и предусматривает такие условия для их получения, как:

Аванс Это займ, в котором кредитором является покупатель, что выплачивает деньги предприятию или поставщику за данную продукцию, которую ему выставят через некоторое время. Срок такого вида кредитования – это период от даты зачисления аванса и до даты получения товара
Предварительная оплата Этот вид действует, если в договоре между обеими сторонами предусмотрен какой-то конкретный процент с момента получения продукта. Товар получает заемщик через некоторое время, поэтому предоплата будет являться кредитом
Отсрочка платежа Выдача продукта заказчику при условии выплаты денег через некоторое время в форме одного платежа. Поставщик выступает в этом варианте кредитором. Срок кредитования – от получения продукции до последней выплаты за нее
Рассрочка платежа В этом случае продавец выступает в качестве кредитора, а оплата за услугу происходит позже, чем его поставка. Способ оплаты происходит отдельными частями соответствующе графику платежей, что указан в договоре заключения кредита между сторонами

Главные формы

Существуют такие формы товарного кредитования, зависимо от способа предоставления займа:

Единовременный Выплата долга с условиями платности, возвратности и срочности
Вексельный Это сделка, которая оформляется в основном с помощью векселей. Эти документы являются хорошим обеспечением возврата нужной суммы. Вексель – это обязательство плательщика, который указан в векселе, оплатить в указанный срок сумму всего кредита
Сезонный Это форма займа, в которой предоставляется отсрочка на выплату платежа для предприятий, что работают по сезонам
С периодической оплатой Форма, при которой поступка товара или выплата за продукцию осуществляется соответствующе графику поступления
Консигнация Это когда владелец (консигнант) отдает консигнатору продукцию на склад. При всем этом, продукт продолжает оставаться собственностью консигнанта

Кто выступают субъектами

Характеризуется коммерческий кредит сделкой между 2 предприятиями – продавцом в роли кредитора и покупателем в виде заемщика.

При таком виде кредитования субъекты кредитного отношения выверяют свои связи и создают вексели, как платежные средства.

Эти документы оформлены должником в письменной форме, в которых указано то, что покупатель уплатит нужную сумму в нужный срок.

Каковы функции государственного кредита, читайте здесь.

Размер выплаты определяется зависимо от величины % ставки в банках региона, если годовая процентная ставка не указана в договоре.

Ставка является действительной на дату выплаты кредитополучателем всего долга или хотя бы его части. К тому же, размер платежа может быть ограничен действующей процентной ставкой Центрального банка России.

А еще, сделка между обеими сторонами может быть беспроцентная, но только в том случае, если выполнить такие условия:

Выплата денег кредитору предусмотрена в сроках по контракту. Если же точной даты нет, то нужно погасить кредит в течении 30 календарных дней с момента соответствующего требования кредитодателя.

Часто учреждения кредитуют своих так называемых контрагентов. К примеру, если покупатель не первый раз заключает кредитный договор, то ему предоставляется «акция» в виде отсрочки по выплате.

Читать также:  Как можно не платить кредит? и какое наказание за неуплату кредита?

Или же наоборот, заемщик предоставляет некую предоплату поставщику, а тот еще до отправки товара пользуется этой суммой. Такие сделки называются коммерческим кредитованием.

С развитием и становлением рыночной экономики коммерческий кредит и его использование будет только расти.

Главными объектами такого кредита являются малые и большие предприятия, которые выступают как заемщики. Банки и остальные кредитные учреждения не принимают прямого участия в этом процессе.

И все же, если судить по практике, то во многих случаях банковский кредит сплетается с коммерческим. Отличия этих 2 видов кредита состоят в том, что:

Одним из основных правил в бизнесе есть – не изымать средства с оборота. Пожалуй, именно поэтому предприятия пользуются кредитными средствами.

А кредит, в свою очередь, можно получить не только в банке или микрофинансовой организации. Одна из таких форм кредитования – коммерческая.

Коммерческий кредит, как и все остальные формы кредитования, имеет свои плюсы и минусы. К преимуществам такого кредита можно отнести следующее:

Кроме преимуществ, к сожалению, существуют и недоставки коммерческого кредита:

Источник: http://pravopark.ru/grazhdanskoe/kredity-i-zajmy/kommercheskij.html

Что такое коммерческий кредит и какие виды кредитования бывают

Наиболее распространенная и часто встречающаяся форма кредитования – это коммерческий кредит. Такой вид финансовых отношений возник очень давно, еще в процессе производства и реализации товаров. Фактически, данный вариант предполагает возникновение правоотношений между предпринимателями, как между заемщиками и кредиторами.

В свое статье мы расскажем о том, в чем состоит особенность данной формы правоотношений, и какие виды коммерческого кредита пользуются особой популярностью. Кроме того мы уделим внимание тому, что какие обязательства возникают у сторон, при заключении подобных сделок.

В чем заключается суть оформления такой сделки?

Согласно действующему определению, коммерческий кредит (КК) – это материальные отношения между юридическими лицам или предпринимателями, которые имеют определенные специфические черты. Речь идет о следующих моментах:

  • средства предоставляются не в денежной форме, а в товарной, к примеру, речь идет об отсрочке по уплате аванса, или о предоставлении рассрочки за поставленные товары, оказанные услуги. Иными словами, объектом такого соглашения выступает исключительно товарный капитал;
  • кредитная деятельность не нуждается в предоставлении или в получении специальных лицензий и разрешений. То есть, деятельность может осуществлять любая организация или ИП;
  • доходы кредитора не являются основополагающим параметром, поскольку, речь идет предоставлении помощи в другом формате. Как правило, речь идет о расширении сферы деятельности.

Какие формы кредитования бывают?

Сегодня можно выделить два варианта КК. В первом случае речь идет о товарном кредитовании, когда взаймы предоставляются товары, гарантирующие в дальнейшем возврат долга.

Оплата задолженности осуществляется уже при помощи денежных средств.

Данная разновидность финансовых отношений существует уже достаточно давно и является проверенным и надежным способом кредитования с минимальными рисками.

Второй вариант – это денежная форма. Классический способ, в рамках которого, компания берет у другой взаймы уже денежные средства, а по завершению, отдает определенную сумму. Именно последняя форма считается типовой, поскольку деньги выступают эквивалентом любой финансовой операции, имеют определенную цену, а процентная ставка по ссуде – это существенное условие стандартного соглашения.

Как предоставляется кредит коммерческого типа?

Смысл любого кредитования сводится к той схеме, по какой действуют все коммерческие банки. Важным моментом является то, что кредиты предоставляются компаниями вне банка.

Существует несколько вариантов оформления такой ссуды от коммерческих организаций:

  1. Вексель – когда покупатель получает документы на распоряжение товара только после внесения суммы акцепта.
  2. Открытие счета, в рамках которого заемщик сможет получить кредит на различные товары и услуги.
  3. Предоставление скидки, при условии внесения своевременной оплаты.
  4. Френчайз – сезонный заем, позволяющий покупать товары в рамках действующей распродажи.
  5. Консигнация – приобретение товаров на условии их оплаты, только после полной реализации.

Выбор подходящего варианты должен основываться на индивидуальных особенностях работы предприятия. К примеру, вексели – это, по сути, долговые документы, которые используются для обозначения обязательств одной компании по отношению к другой. А вот консигнация является типичным случаем получения товара под реализацию.

Нюансы составления соглашения

По сути, соглашение о предоставлении коммерческого кредита является собой дополнительным, а не самостоятельным документом. Бумага оформляется в ходе заключения сделки купли-продажи или аренды.

Законодательно допускается включать сведения о предоставлении коммерческого кредита в основном соглашении, однако, многие участники предпочитают оформлять такие виды отношений в рамках одного соглашения, как:

  • полная, частичная предоплата;
  • аванс;
  • отсрочка;
  • рассрочка.

Заключение

Получение коммерческого кредита позволяет компаниям и предпринимателям решить различные финансовые сложности. Участвовать в сделке могут только юридические лица, а в остальном, порядок и процедура предоставления суды коммерческого характера, носит стандартную форму и предполагает подготовку дополнительного соглашения и оформления необходимой документации.

Источник: https://grazhdaninu.com/dolgi/raznoe-o-kreditah/kommercheskiy-kredit.html

Коммерческий кредит в сфере бизнеса: суть и методы его предоставления

Большинству людей известно, что кредиты являются сделками, которые заключаются самостоятельно. Такими сделками могут быть договора кредита или займа. Но не все знают, что существует и такой вид кредита, который по своей сути является сделкой, подразумевающей особый порядок расчета. Условие выдачи данного займа заключается в возмездном договоре, а такой кредит называется коммерческим.

Что собой представляет коммерческий кредит?

В коммерческом кредите договор – важный элемент сделки, потому что несоблюдение правил, которые в нем прописаны, может повлечь за собой неблагоприятные последствия. Одним из таких последствий могут быть определенные риски предпринимательского или налогового характера.

Коммерческий кредит позволяет заемщикам стать собственниками денег или вещей. Нужно понимать, что коммерческий кредит не выступает в качестве отдельного обязательства, а является дополнением к главному соглашению.

А вот по кредитному договору, заключенному самостоятельно, выдача коммерческого кредита запрещается.

Компании предпочитают использовать такой вид кредита из-за определенных ограничений платежеспособности, увеличения цен на товары или условий соглашений, которые усложняют процесс получения стандартных банковских ссуд.

Причиной возникновения коммерческого кредита является различие в сроках производства и реализации товара у различных производителей, разница в продолжительности производственного цикла. Коммерческий кредит способствует реализации товара, ускоряя процесс рыночного обмена.

Типы коммерческого кредита

Существует несколько типов коммерческих кредитов, среди которых:

  • Аванс. Данный тип кредита подразумевает оплату кредитором товаров или услуг по частям. Данное соглашение фиксируется в договоре купли-продажи. Кредитный срок составляет период от получения продавцом денежных средств до того момента, когда покупатель получит товары или услуги.
  • Предоплата. В договоре купли-продажи, согласно данному виду кредита, ставится условие, при котором покупатель должен оплатить 100% стоимости товара или услуги. Суть предоплаты заключается в получении товара или услуги позднее.
  • Платежная рассрочка. Кредитором в данной ситуации выступает продавец. Его задача состоит в предоставлении покупателю товара с дальнейшей выплатой стоимости по частям. График выплат фиксируется в соглашении купли-продажи. Такой вид кредита актуален для более крупных предприятий, которые совершают крупные закупки.
  • Платежная отсрочка. Договор купли-продажи может фиксировать то, что товары будут получены покупателем, а вот оплату за них продавец получит спустя время. Таким образом, товар, который становится собственностью покупателя, выступает в роли залога до момента оплаты. Такой метод выдачи коммерческого кредита используется очень часто, особенно среди небольших индивидуальных предпринимателей.

Как выдается коммерческий кредит предпринимателям?

Есть определенное количество способов выдачи коммерческого кредита. Например, вексельный способ заключается в установлении задолженности покупателя и документировании подтверждения данного обязательства. Документом в данной ситуации является вексель. Также продавец может открыть счет покупателю, что означает предоставление товара без обязательства мгновенной оплаты.

Зарекомендовав себя с хорошей стороны при заключении договора, покупателю может быть предоставлена скидка на товары или услуги. Существует сезонный способ оплаты кредита.

Покупатель получает товары перед сезоном распродаж, а рассчитывается за них уже по окончании данного сезона.

Консигнация заключается в получении покупателем определенной продукции, после чего он оплачивает покупку лишь в том случае, если ему удастся реализовать товары.

Основным положительным моментом коммерческого кредита является то, что предоставляемые по нему проценты очень низкие, по сравнению с процентами обычного банковского кредита.

Еще один плюс – довольно простая процедура оформления, иногда без отдельных документов. Остальные преимущества были рассмотрены выше.

Договор коммерческого кредита является благоприятным для обеих сторон и может принести выгоду, как покупателю, так и продавцу.

Источник: https://dovir-finance.ru/kredity/kommercheskiy-kredit-v-sfere-biznesa-sut-i-metody-ego-predostavleniya

Как правильно оформить коммерческий кредит?

Соглашения о предоставлении коммерческого кредита считают одним из самых распространенных в предпринимательской среде.

Прогрессивная форма сотрудничества позволяет бизнесменам оперативно пополнять оборотные средства, решать финансовые задачи с минимальными потерями, развивать компании и создавать отраслевые союзы…

Взаимная поддержка хозяйствующих субъектов полностью исключает участие банковских организаций, что дает возможность избежать оплаты разорительных комиссий.

коммерческий кредит

Что такое коммерческий кредит?

Юридическая конструкция этой разновидности займа определена положениями статьи 823 ГК РФ. К сожалению, текст указанной нормы слишком сложен для понимания. Здесь нет ясного пояснения сущности отношений.

Дать точное определение договора о коммерческом кредитовании, а также выделить его специфические особенности может лишь профессиональный юрист.

Читать также:  Я попал в список должников по кредитам в банке «русский стандарт»

Стороны могут договориться о предоставлении в долг:

• услуг; • товаров по договору поставки;

• работ (подрядные соглашения).

Коммерческим кредитом признают отношения, возникающие при оплате аванса с условием об отсрочке исполнения взаимного обязательства.

Таким образом, роль кредитора по контракту может принимать на себя любая сторона. Передаче же должнику подлежат не только денежные средства, но и иные материальные или нематериальные блага.

Особенности оформления соглашения

Предоставление коммерческого кредита производят на основе письменного договора. Его форма может быть следующей:

• традиционный единый контракт (подписывают обе стороны в двух экземплярах);
• составное соглашение, включающее оферту и акцепт.

Особенностью сделки является статус участников. В качестве сторон могут выступать не только юридические, но и физические лица. Исключения составляют специализированные банковские организации.

В договоре обязательно прописывают условия:

• предмет – сущность долгового обязательства; • взаимосвязь кредитования с какой-либо коммерческой операцией (предоставление услуг, продажа товаров, выполнение работ);

• отсрочка встречного обязательства.

Специалисты предпочитают включать условие о предоставлении займа в текст основного договора. Такое решение позволяет существенно сократить объем документооборота, сделать отношения максимально прозрачными и понятными для контролирующих органов.

В качестве примера грамотно оформленного коммерческого кредита можно привести соглашение о 100-процентной предоплате товара. Должником в обязательстве будет поставщик или производитель. Вознаграждением кредитора по договору станут:

• скидка (если такое условие оговорено в основном контракте); • бесплатная доставка (экономия покупателя); • льготные условия приобретения следующей партии товаров;

• прочие выгоды, предлагаемые поставщиком.

Юристы напоминают, что описание полученных покупателем выгод должно иметь стоимостный эквивалент. Это обеспечит правильный расчет облагаемой базы и избавит участников от длительных споров с налоговой инспекцией.

В договоре потребуется указать предельный срок исполнения, формы ответственности за несвоевременное или неполное удовлетворение требований кредитора. Особую роль в документе будут играть разделы, посвященные правам сторон, применению специального режима сотрудничества при наступлении непредвиденных обстоятельств.

Отношения между сторонами сделки регулируются сразу несколькими главами ГК РФ. При разработке договора специалисту потребуется учитывать нормы, касающиеся основного обязательства, а также ряд важных положений российского законодательства о займах.

Источник: https://webmoneycredit.org/kak-pravilno-oformit-kommercheskiy-kredit/

Коммерческий кредит

Под коммерческим кредитом подразумевается передача денежных средств либо других имущественных ценностей одной стороной (кредитором) другой (заемщику). Передача осуществляется на основании договора. Коммерческий кредит с целью сокращения сроков реализации товара в условиях дефицита денежных средств покупателей осуществляется вне зависимости от банковской системы.

Оформляя коммерческий кредит, стороны должны учитывать свое финансовое состояние. У кредитора должно быть достаточно денег для предоставления кредита, а у заемщика должна быть возможность выполнить свои обязательства, выплатив всю сумму долга.

Формы предоставления коммерческого кредита прописаны в ст. 823 Гражданского кодекса РФ. Согласно ей это может быть рассрочка, аванс, предварительный платеж или отсрочка оплаты услуг или товаров.

Говоря о коммерческом кредите, также упоминают и о векселе, который представляет собой особую фиксированную форму. Она удостоверяет уплату определенной денежной суммы в оговоренный срок.

Плюсы и минусы коммерческого кредита

У коммерческого кредита есть множество неоспоримых достоинств. Он быстро и просто оформляется, свободные ресурсы активизируются и перераспределяются в течение короткого срока.

Также такое решение позволяет избежать необходимости брать кредит в банке.

Денежные средства, взятые взаймы, позволяют предприятию свободнее распоряжаться оборотными средствами, что делает его финансово устойчивее.

Тем не менее, при всех своих плюсах коммерческий кредит имеет и минусы. В отличие от банковского займа он выдается на более короткие сроки и в более ограниченных объемах. Также имеет место быть момент рисков для того, кто поставляет товар. А использование векселей вызывает как следствие сложное регулирование денежного потока со стороны Центробанка РФ.

Традиционные и нетрадиционные механизмы коммерческого кредита

К числу традиционных механизмов коммерческого кредита относят межфирмовый кредит. Он является сочетанием межфирмовых расчетов и кредитования по открытому счету.

Такой вариант пользуется популярностью у крупных корпораций, которые предоставляют кредит в виде отсрочки платежа за поставку товара своим филиалам.

Сегодня при предоставлении коммерческого кредита часто используется система «Сконто» — в ситуации, когда оплата за товары произведена в оговоренный срок, плательщик получает скидку.

В случае, когда кредитование имеет место между двумя контрагентами, сотрудничающими на постоянной основе, между ними может быть заключен договор об открытом счете. Он подразумевает периодическую закупку товара, оплата за который должна поступать в оговоренные сроки после того, как получен счет. В этом случае проценты будут минимальными или же вообще могут не взиматься.

Еще одна форма коммерческого кредита – сезонный кредит. В этом случае покупателю товара дается возможность отсрочить его оплату на сезон продаж, приобретая все необходимое в кредит на протяжении длительного периода времени. Такая альтернатива актуальна для тех, кто специализируется на продаже сезонных товаров массового потребления – например в предновогодний месяц.

Если говорить об упрощенной форме коммерческого кредита, то таковой является консигнация. Такая схема займа предусматривает приобретение товара без конкретных обязательств.

В этом случае возможно два варианта развития событий.

Либо товар будет продан, что даст возможность заемщику расплатиться по кредиту, либо не продан – и тогда он возвращается производителю, и неустойка при этом не выплачивается.

К числу нетрадиционных механизмов коммерческого кредита относится франчайзинг, который актуален для владельцев малого бизнеса, которые заинтересованы в облегчении процесса получения прибыли. Под франчайзингом понимается выдача лицензии малому предприятию крупным. Франшиза – плата за лицензию – может быть двух видов: прямая (деньги) или непрямая (обязательство приобретать товары или услуги).

Еще один вид коммерческого кредита, который является новым – форфейтинг. Его применяют при кредитовании внешнеэкономических операций методом приобретения долговых обязательств различного рода.

В этой схеме роль продавца играет экспортер, который поставляет товар и хочет получить за него деньги, а покупателя или форфейтера – импортер. Функции форфейтера – принятие на себя обязательств по выплате кредита за вычетом суммы процентов.

Такие обязательства, как правило, принимают на себя банки или специализированные фирмы.

Источник: https://my-koshel.ru/content/291-kommercheskiy-kredit

Экономическая роль коммерческого кредита

Коммерческий кредит — это товарная форма кредита, которая определяет отношения по вопросам перераспределения материальных ресурсов и характеризует кредитное соглашение между двумя субъектами хозяйственной деятельности. Коммерческий кредит предоставляется продавцом (изготовителем) покупателю (потребителю) в виде отсрочки оплаты за проданные товары (выполненные работы, оказанные услуги).

Субъектами коммерческого кредита являются:

  1. — Предприятие-поставщик (кредитор), которое предоставляет отсрочку платежа за свой товар;
  2. — Предприятие-покупатель (заемщик), которое передает кредитору вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа.

В случае оформления коммерческого кредита посредством векселя другие соглашения о предоставлении кредита не заключаются.

Коммерческий кредит может оформляться без использования векселей. В этом случае предоставление и погашение кредита осуществляется на условиях, предусмотренных договором между кредитором и заемщиком.

Объектом коммерческого кредита является реализованные товары, выполненные работы, оказанные услуги, по которым продавцом предоставляется отсрочка платежа. Итак, объектом коммерческого кредита является товарный капитал. Предоставление займов в товарной форме — специфическая черта коммерческого кредита.

Без коммерческого кредита невозможно развитие современных хозяйственных связей.

В бывшем СССР коммерческий кредит существовал рядом с банковским кредитом до кредитной реформы 1930-1932 гг С установлением в советской экономике директивно планирования и жесткой централизации коммерческий кредит был ликвидирован.

Расчеты между предприятиями начали осуществляться только через банки в форме безналичных расчетов. Переход к рыночной экономике в Украине вызвал настоятельную необходимость развития коммерческого кредита в качестве неотъемлемого атрибута рыночных децентрализованных отношений.

Коммерческий кредит распространен в странах с рыночной экономикой. По некоторым данным, в этих странах 2 / 3 кредитного оборота осуществляется в виде коммерческого кредита — предоставление корпорациями кредита друг другу с оформлением кредитной сделки векселем.

В структуре управления многих западных компаний (фирм) кредитный отдел является одним из основных, а работа кредитного менеджера — одной из самых престижных и важных. Для предприятий (фирм) торговые кредиты (торговые долги) является формой инвестиций на рынке, от которых ожидается доход.

Очевидно, что прибыль при этом получается только тогда, когда рыночную операцию продажи в кредит завершает платеж.

Характерной особенностью коммерческого кредита является то, что он осуществляется предприятиями по их собственному усмотрению и не подчиняется банковской системе.

При коммерческом кредите субъекты кредитных отношений регулируют свои хозяйственные связи и могут создавать платежные средства в виде векселей — обязательств должника уплатить кредитору указанную сумму в определенный срок.

Вексель является финансовым инструментом коммерческого кредита.

Цель коммерческого кредита — ускорить реализацию товаров в условиях временной нехватки денежных средств у покупателей. Продажа (реализация) продукции на рынке — один из важнейших этапов воспроизводства процесса.

Привлекательность коммерческого кредита заключается в том, что продавец (производитель) получает возможность продавать свой товар, даже при не благоприятной конъюнктурной ситуации на рынке.

Предоставляя кредит, продавец (изготовитель) в рамках заключенного договора и в соответствии с его условиями осуществляет торговые поставки своему покупателю. Процент по коммерческому кредиту, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.

Читать также:  «миг кредит» - онлайн заявка. моментальное оформление!

Один товаропроизводитель предоставляет другому товаропроизводителю коммерческий кредит не просто для получения дохода в виде процента, а прежде всего для того, чтобы ускорить реализацию собственной произведенной продукции.

Коммерческий кредит предполагает взаимосвязь торговой и кредитной сделок. Он сочетает акт реализации товаров (услуг, работ) с отсрочкой платежа. Условия отсрочки платежа является важной частью торгового контракта.

Экономические границы коммерческого кредита обусловлены, прежде всего, финансовым состоянием его субъектов: поставщик (кредитор) должен иметь соответствующие финансовые возможности для того, чтобы продавать свой товар с отсрочкой платежа, а плательщик (заемщик), получив товар, рассчитывает через определенный срок накопить соответствующие средства, чтобы полностью расплатиться с кредитором. Коммерческий кредит ограничен сроками и суммами, его объемы зависят от размеров финансовых ресурсов участников торговых сделок.

Процесс коммерческого кредитования завершается при погашении предприятием-плательщиком (поставщиком) задолженности по данной займом. Акт продажи считается незавершенным до тех пор, пока деньги не поступят в полной сумме с процентом продавцу (кредитору).

Погашение коммерческого кредита может осуществляться путем:

  1. — Уплаты должником по векселю;
  2. -Передачи векселя соответственно действующему законодательству другому юридическому лицу (кроме банков и других кредитных учреждений);
  3. — Переоформление коммерческого кредита на банковский.

Коммерческие банки в своей работе используют векселей расчетах, а также проводят с векселями кредитные и комиссионные операции.

Гражданским кодексом урегулирован порядок предоставления займа одним предприятием другому. Речь идет о специфическую разновидность коммерческого кредита, когда одна сторона (заимодавец) передает другой стороне (заемщику) в оперативное управление или в собственность деньги или вещи.

Заемщик обязуется вернуть заимодателю ту же сумму или равное количество вещей того же рода и качества. За пользование таким займом плата может не устанавливаться, т.е. проценты не начисляется. Необходимым и обязательным является только ее возвращения. Такую ссуду можно считать финансовой помощью на условиях возврата без начисления процентов.

ее не следует путать с безвозвратной финансовой помощи или бесплатно полученными ценностями.

Источник: http://o-kreditah1.ru/kredit/kommercheskij-kredit/jekonomicheskaja-rol-kommercheskogo-kredita-.html

Коммерческий кредит — это… что такое коммерческий кредит?

  • Коммерческий кредит — Коммерческий кредит  разновидность кредита, суть которого состоит в передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заёмщику) денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками.[1] Современный коммерческий кредит  это …   Википедия
  • Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый в товарной форме продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за проданные товары. Коммерческий кредит предоставляется в вексельной форме или по открытому счету. По английски: Commercial credit Синонимы: Торговый кредит,… …   Финансовый словарь
  • КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ — кредит, который предоставляется продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за реализованные товары. Выдается в вексельной форме или по открытому счету. В первом случае покупатель, получив товарные документы, акцептирует переводной вексель… …   Юридическая энциклопедия
  • КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ — разновидность кредитного договора. Согласно ст. 823 ГК РФ, договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление… …   Юридический словарь
  • Коммерческий Кредит — См. Кредит коммерческий Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 …   Словарь бизнес-терминов
  • КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ — кредит, который предоставляется продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за реализованные товары. Выдается в вексельной форме или по открытому счету. В первом случае покупатель, получив товарные документы, акцептирует переводной вексель (… …   Энциклопедический словарь экономики и права
  • Коммерческий кредит — (Commercial credit) — кредит, предоставляемый одними предприятиями другим — обычно в форме продажи товаров с отсрочкой платежа …   Экономико-математический словарь
  • коммерческий кредит — Кредит, предоставляемый одними предприятиями другим обычно в форме продажи товаров с отсрочкой платежа. [http://slovar lopatnikov.ru/] Тематики экономика EN commercial credit …   Справочник технического переводчика
  • Коммерческий кредит — (англ commercial credit, credit against goods) в РФ предоставление кредита, в т.ч. в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, предусмотренное договорами, исполнение которых связано с передачей в… …   Энциклопедия права
  • коммерческий кредит —    особая форма кредита, предоставляемого продавцами покупателям в виде продажи товаров в рассрочку, с отсроченным платежом (продажа в кредит). В этом случае кредит приобретает форму товара, плата за который вносится в последующем и представляет… …   Словарь экономических терминов

Источник: https://dic.academic.ru/dic.nsf/econ_dict/18136

Коммерческий кредит. Основные виды коммерческого кредита

Коммерческий кредит – самая древняя форма кредита. Он возник непосредственно из процесса производства и реализации товаров. Современный коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу, то есть кредиторами и заемщиками здесь выступают действующие юридические лица, организации, индивидуальные предприниматели.

Основные специфические черты коммерческого кредита:

  • предоставляется в товарной, а не в денежной форме (в виде аванса, отсрочки, рассрочки платежа за поставленные товары или оказанные услуги), т. е. объектом кредитной сделки является товарный капитал;
  • кредитная деятельность не требует наличия специальных лицензий, разрешений и может осуществляться любым участником хозяйственных отношений;
  • доходы кредитора, как правило, не носят явного характера, зачастую экономический эффект кредитора заключается в расширении сбыта собственной продукции, повышение заинтересованности покупателей.

Основные виды коммерческого кредита

Известны следующие виды коммерческого кредита: вексельный кредит, лизинг, факторинг, форфейтинг, консигнация, открытый счет.

Вексельный кредит — наиболее распространенный вид коммерческого кредита. Для его оформления используется вексель – долговое письменное обязательство покупателя перед поставщиком. Выделяют два вида векселя:

  • Простой вексель (соло) – обязательство заемщика (векселедателя) заплатить определенную денежную сумму кредитору (векселедержателю) по истечении оговоренного срока. Здесь природа кредита товарная. Простой вексель получил широкое распространение в России.
  • Переводной вексель (тратта) – долговое письменное обязательство, приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) выплатить определенную сумму третьему участнику сделки (ремитенту).

При оплате по переводному векселю продавец товара направляет покупателю партию товара, а вслед за ней пакет документов, необходимый для оплаты. В этом пакете находится тратта.

Покупатель товара (трассат) должен акцептовать выставленную на него тратту, так как без этого вексель не будет иметь силы обязательного и законного платежного средства.

Акцепт тратты означает согласие трассата с суммой платежа и готовность произвести платеж в пользу ремитента в установленный срок.

Переводной вексель используется Россией только для международных расчетов, где ремитентом выступают банки продавцов (банк экспортера). В России вексельное законодательство основано на Женевской конвенции о переводном и простом векселе, принятой в 1930 г. Федеральный закон от 11.03.1997 N 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» имеет ссылку на этот документ.

Лизинг – долгосрочная (сроком от шести месяцев до нескольких лет) аренда машин, оборудования, транспортных средств, производственных сооружений с возможностью их выкупа арендатором по истечении арендного договора по остаточной стоимости. Коммерческое кредитование при помощи лизинга относится к категории долгосрочных кредитов.

Факторинг – форма коммерческого кредита, выраженная в инкассировании дебиторской задолженности клиента. В современной экономике факторинг предоставляется специализированными фактор-фирмами или отделами банка. Суть сделки состоит в приобретении фактор-фирмой права на взыскание долгов с должников клиента. Здесь, клиентом выступает продавец товара, он же — кредитор.

Фактор-фирма выплачивает продавцу (держателю долга) сумму, составляющую 70-90% от причитающегося платежа. Оставшаяся часть суммы платежа перечисляется продавцу после оплаты должником своих обязательств, за вычетом дохода фактор-фирмы. В результате клиент фактор-фирмы получает возможность быстрее возвратить причитающиеся ему средства, продолжив нормальный производственный процесс.

Форфейтинг – разновидность факторинга – форма кредитования экспортеров во внешнеторговых операциях путем продажи ими обязательств (переводных векселей) импортеров (покупателей) фирме-форфейтеру. В данном случае фирма-форфейтер выкупает у экспортера на полный срок без оборота денежные долговые обязательства импортера по оплате купленного товара.

Таким образом, производится досрочная полная или частичная оплата внешнеторгового контракта, при этом экспортер уведомляет импортера о том, что расчет следует проводить с фирмой-форфейтером.

К моменту исполнения расчета по сделке (выполнение долгового обязательства) импортер производит оплату на счета форфейтер с одновременным извещением экспортера о проведенном расчете.

Консигнация – особый вид сделки, заключающейся в передаче владельцем товара (консигнантом) посреднику (консигнатору) товара на склад для продажи последним. Посредник, получая товар на склад и обязуясь реализовать его, не производит оплаты до факта продажи товара конечному потребителю. Такие сделки применяются в случаях, когда на рынок поступает новый товар.

Открытый счет – операция, проводимая между компаниями, имеющими длительные отношения. Компания-продавец оформляет на компанию-покупателя открытый счет, т. е. производит отпуск товара без немедленной оплаты.

Покупатель имеет возможность получить товар с отсрочкой платежа без оформления каждой конкретной кредитной сделки. При этом оговаривается максимальная сумма задолженности (величина кредита).

Покупатель периодически оплачивает товарные документы, выставляемые на него поставщиком за ранее поставленные товары или (в соответствии с договором) сам поставляет ему товар.

Источник: http://www.ekonomika-st.ru/f-kredit/dkb/dkb-10.html

Ссылка на основную публикацию