Что такое бюджетный кредит? для чего он предназначен?

Кому могут быть предоставлены бюджетные кредиты: особенности получения

Что такое бюджетный кредит? Для чего он предназначен?

Что такое бюджетные кредиты: понятие и суть займов. Основные виды бюджетных кредитов в России. Источники финансирования бюджетных кредитов. Кто может получить бюджетный кредит: правила предоставления и условия погашения займа, читайте на crediti-bez-problem.ru

Бюджетным кредитом называют средства, предоставляемые юрлицам либо иному бюджету при условии их возврата или возмещения. Подобного рода кредитные отношения регулируются Бюджетным Кодексом РФ (действует с 01.01.2000 года).

Основной задачей займов бюджетного вида является централизованное перераспределение финансов в стране.

Таким образом, еще одной функцией бюджетного кредита является стимулирование (сдерживание) экономического развития. В Российской Федерации подобная форма кредитования применяется не так давно – после перехода экономики страны к рыночным принципам.

Бюджет утверждается с учетом определенных целей, соответственно в него изначально предусматриваются определенные статьи кредитования. Поэтому бюджетные займы относят к целевым средствам.

Юридическим лицам без участия зарубежного капитала (российским предприятиям), бюджетное кредитование предоставляется в основном для структурной перестройки производства, его модернизации и так далее.

Если говорить о понятии «государственного кредита» (о его сути), то данный термин употребляется в более широком смысле, нежели «бюджетное кредитование»:

Правильней рассматривать бюджетное кредитование как особую разновидность госкредитов. Различают несколько видов бюджетных займов.

Как отмечалось выше, бюджетное кредитование доступно:

Основное требование при выдаче кредита бюджетного вида к бюджетным учреждениям – отсутствие финансового долга по отношению к соответствующему бюджету. Оно применимо и к юридическим лицам.

Однако добавляется еще одно – отсутствие задолженности по бюджетным выплатам, то есть не должно быть долгов перед бюджетной системой РФ. Исключение составляет реструктуризация задолженности.

Если рассматривается кредитование зарубежных юрлиц, то они могут претендовать на целевой вид валютного займа.

Все начинается с оформления заявки, в которой указано предназначение кредитных средств.

Юрлицам кредит выдается только после проведения ревизии их финансовой отчетности. В некоторых случаях проверяются гаранты и поручители.

Источник: http://crediti-bez-problem.ru/komu-mogut-byt-predostavleny-byudzhetnye-kredity-osobennosti-polucheniya.html

Бюджетная ссуда — это… Бюджетные ссуды

Бюджетная ссуда - это... Бюджетные ссуды

Бюджетные ссуды обеспечивают более эффективную систему управления государством. Они дают возможность концентрировать его внимание на определенных сферах деятельности, улучшая и модернизируя последние до требуемых показателей. Благодаря этому уровень развития экономики неуклонно растет.

К сожалению, тут, как и везде, есть ряд проблем, в основном связанных со сложностью получения кредита, однако это неизбежное зло.

Следует отметить, что и большинство обычных банков в последнее время все неохотней дают деньги без предварительного детального рассмотрения деятельности компании и ликвидного обеспечения.

Определение

Бюджетная ссуда — это такой финансовый инструмент, которым пользуется правительство. Он позволяет помогать различным предприятиям, как государственным, так и частным, осуществлять свою деятельность, реструктуризироваться, модернизироваться и так далее.

Благодаря такой возможности возникает существенная вероятность, что организация сможет вести более прибыльную деятельность и вернет взятую ссуду стране. При этом пользу получает и государство. Так, оно не только получает деньги, вложенные в предприятие, назад, но и имеет в дальнейшем от данного юридического лица большее количество налогов.

Назначение бюджетных ссуд

Предоставление или получение названных денежных средств – не самый простой процесс. Предприятие должно действительно вызвать интерес у правительства и доказать свою полезность, прежде чем нужная сумма будет выделена.

Бюджетная ссуда — это не совсем обычный кредит.

Это деньги, которые страна вкладывает в ту или иную область, в надежде, что получившее средства предприятие разумно распределится ими и сможет улучшить свое текущее состояние.

Как следует из этого, потребуется четко проработанный бизнес-план, в соответствии с которым потенциальному кредитору станет понятно, в чем именно будет заключаться его выгода.

В отличие от простых заемных средств, которые предоставляют обычные банковские организации, в данном случае больший упор идет не на то, как и когда деньги будут возвращены, а на долгосрочную перспективу. Государство, которое и будет предоставлять такой кредит, должно точно понимать, что после выплаты денег компания будет продолжать давать увеличенную прибыль в виде налогов.

В целом, ссуды такого типа используются для внедрения инновационных технологий, оплаты кредитов, направленных на расширение предприятия, а также для проведения глобальных структурных преобразований.

Требования к предприятию

Бюджетные ссуды не даются всем предприятиям без разбора. Чаще всего они предоставляются только государственным организациям или компаниям, с целью повышения эффективности их деятельности, дальнейшего стабильного роста и развития.

Тем не менее частная фирма также имеет возможность получить такой кредит, правда, при определенных условиях. Основным из них является требование к отсутствию просрочки по другим, аналогичным, ранее полученным заемным средствам.

Кроме того, специальные организации будут проводить очень детальный и тщательный анализ финансового состояния потенциального заемщика намного пристрастней, чем это делают банковские организации.

Если по результатам таких проверок окажется, что компания функционирует с недостаточной эффективностью, скорее всего, деньги ей предоставлены не будут.

Особенности оформления

Бюджетные ссуды предназначены для развития предприятия. И выдаются они государством. Логичным итогом этого являются достаточно жесткие требования к документальному оформлению кредитного транша.

Так, обязательно должен фигурировать размер той суммы, которая будет выдаваться организации. Кроме того, нужно будет указывать точный срок, когда кредит будет возвращен, а также процентную ставку за пользование полученными деньгами.

Помимо этого, прописывают и другие различные условия, требования и тому подобные факторы, способные влиять на сделку. К примеру, может быть указано назначение средств.

То есть компания просто не сможет потратить их на те цели, которые не указаны в договоре.

Есть и множество других параметров, которые могут фигурировать и влиять на процесс кредитования тем или иным образом. Следует отметить, что в большинстве случаев ставка, предлагаемая государством, намного выгодней, чем те условия, которые предлагает компании любой банк.

Виды бюджетных ссуд

Все подобные займы разделяются на возвратные и безвозвратные. К сожалению, второй вариант получить могут только полноценно государственные компании, и в данном случае это будет просто ещё одним вариантов вложения или финансирования. Получив такие деньги, компания не должна их возвращать, но просто обязана потратить их по назначению, что не всегда удобно.

Бюджетные ссуды первого типа доступны всем (при условии выполнения заявленных требований и соответствия всем условиям кредитования). Они мало отличаются от стандартного займа, кроме более выгодной ставки и жестко прописанных договоренностей о назначении полученных средств.

Перечисление и использование

Бюджетные кредиты и ссуды – это одно и то же. И они также практически идентичны с обычными системами, которые предлагаются финансовыми организациями.

Перечисление происходит в заявленный срок непосредственно на счета заемщика или другой компании, если есть такая оформленная договоренность.

Как правило, выбирается второй вариант, суть которого состоит в том, что государство фактически оплачивает оборудование или услуги по модернизации другому лицу, но все это поставляется непосредственно тому юридическому лицу, которое и взяло кредит.

Такой подход более выгоден для правительства, ведь сразу можно контролировать назначение предоставленных средств, что в другой ситуации может быть несколько затруднительным или потребует определенных усилий.

Просрочка

Как следует из сказанного выше, бюджетные ссуды представляют собой кредит. И так же как и в обычном случае, с любым банком, при отсутствии оплаты в оговоренные сроки могут начаться проблемы.

Так, если предприятие обеспечивало свои обязательства имуществом, оно может быть конфисковано. Если поручительством – то проблемы также начнутся и у поручителей.

В конечном итоге кредит все равно будет возвращен тем или иным образом, так что, если нет возможности платить вовремя, об этом лучше сразу заявлять и совместно с государством искать пути выхода из кризиса.

Итоги

В целом, подобная финансовая система обладает огромным количеством различных преимуществ:

  1. Она позволяет развивать страну и фокусировать ее усилия на определенных, важных на данный момент сферах деятельности.
  2. При определенных условиях бюджетные займы способны очень существенно улучшить состояние любой компании и позволить ей не только начать получать прибыль, но и приносить пользу той стране, в которой она находится.
  3. Благодаря этой системе государственные предприятия могут начать составлять конкуренцию частным компаниям, развитие которых традиционно идет более быстро и эффективно, в силу отсутствия разных ограничений и долгих согласований.

Недостатки также присутствуют, это нормальная ситуация для любой финансовой системы, которая может быть удобна в одном направлении и абсолютно неудобна в другом. Однако с ними не только нужно, но и можно мириться, учитывая все остальные преимущества.

Читать также:  В сбербанке появился новый сервис для ведения бизнеса

Источник: https://BusinessMan.ru/new-byudzhetnaya-ssuda-eto-byudzhetnye-ssudy-naznachenie-vidy.html

Что такое бюджетный кредит? предоставление бюджетных кредитов. реструктуризация бюджетных кредитов. бюджетный кредит рф. срок бюджетного кредита. бюджетные кредиты получить. бюджетные кредиты регионов. бюджетный кредит юридическим лицам. виды бюджетного

Что такое бюджетный кредит?

Основное отличие бюджетного кредита от пользовательского заключается в том, что бюджетный кредит подразумевает выделение финансового обеспечения из одного бюджета и передача их в другой. Причем данная операция выполняется в рамках государственного бюджета. Обеспечение может быть предназначено для перечисления какому-либо учреждению, организации, какой-либо стране.

Для выдачи такого кредита необходимо оформить и заключить договор с государством. Договор заключается по гражданскому законодательству, рассматривая все особенности.Бюджетное кредитование может выделяться как коммерческой, так и муниципальной организации.

Муниципальным учреждениям может выдаваться как беспроцентное, так и процентное кредитование, но коммерческому учреждению взять беспроцентный кредит не получится.

Любая организация способна получить бюджетное кредитование, если у нее чистая финансовая история, то есть, если за организацией не числится просроченных выплат и задолженностей.

Проверка истории является обязательным пунктом при выдаче бюджетного кредитования.

Заграничные организации смогут получить кредит только в том случае, если он будет иметь целевую направленность. При использовании его в нецелевых целях сумма займа должна быть выплачена досрочно. Проверка будет выполняться государственными органами и местными властями.

В случае невыплаты займа в срок по договору о кредитовании, средства на выплату будут изыматься за счет поступающих местных налогов, изначально предназначенных для местного бюджета. При невозможности выплатить займ, кредитование не выдается.

Бюджетное кредитование также предоставляется юридическому лицу, которое не является ни организацией, ни учреждением.

Заемщик обязан предоставить какое-либо доказательство выполнения условий кредитования на основе договора, заключенного с банком, которым может являться залог, то есть, какое-либо ценное имущество, сумма от продажи которого способна покрыть долги по займу, или поручитель, то есть, человек, на которого будет возложена половина ответственности за выплаты.

Оценка имущества производится в соответствии с законами РФ. В соответствии с договором возможно кредитование без использования залога и поручителей.

Бюджетное кредитование выделяется обычно на несколько месяцев, в любом случае, год является максимальным сроком такого кредитования.

Copyright © 2017 Все права защищены. Копирование материалов сайта без указания источника — запрещается.

Источник: http://bizneszarabotok.ru/banki_i_kredity/byudzhetnyj-kredit/

Что такое бюджетный кредит?

О том, кто, а главное — на каких условиях может получить бюджетный кредит, читаем на этой странице. 

Выгодные займы из бюджета  – юридическим лицам и другим бюджетам

      Прежде всего, вспомним, что в общем представлении кредит — это деньги или другие ценности, которые один субъект финансовых отношений предоставляет другому на условиях срочности, возвратности и под определенный процент вознаграждения.

Естественно, все формы кредитования должны соответствовать этим условиям, но при этом каждая из них имеет свои индивидуальные особенности. Так, бюджетный кредит, о котором идет речь в этой статье, характеризуется тем, что деньги в данном случае выделяются из бюджета одного уровня бюджету другого уровня или же юридическому лицу.

При этом вовсе необязательно иметь статус государственного учреждения. Конечно, требования к заемщику во втором случае намного выше, ведь речь идет о бюджетных деньгах. Так, прежде, чем дать окончательный ответ на кредитный запрос, кредитор проводит тщательную проверку претендента на получение займа, его способности обеспечить и вернуть кредит.

Кстати, далеко не во все времени подобного бюджетные кредиты были возвратными. До середины 1990-х годов деньги в рамках бюджетных отчислений могли предоставляться на безвозмездной основе. Сейчас – не так: 

     — во-первых, средства из бюджета, полученные в форме займа, можно использовать строго по назначению, что регулярно проверяется;

     — во-вторых, бюджетные кредиты как одна из разновидностей государственного займа сейчас выдаются на возвратной основе с целью рационального использования средств. 

      Например, бюджету какого-то округа или района срочно понадобились средства на реализацию конкретного проекта, и тогда его кредитует областной бюджет. Через время дефицит средств в датируемом бюджете преодолевается, деньги возвращаются кредитору и расходуются на покрытие очередной срочной нужды.

      При кредитовании бюджетными деньгами юридических лиц требуется 100-процентное материальное обеспечение займа, причем особое внимание уделяется ликвидности залога.

Бюджетное кредитование предполагает выдачу займа на срок до 1 года. Для бюджетов-должников законодательством предусмотрены некие преференции.

      Подведем итог: бюджетным кредитом называется заем, предоставляемый из бюджета другому бюджету или юридическому лицу, и требования к заемщику довольное жесткие в силу того, что речь идет о государственных деньгах.

Источник: http://centrcred.ru/spravochnik/1006-chto-takoe-byudzhetnyj-kredit

Бюджетные кредиты: кому предоставляются, условия, кто выдает?

Кредитование в России занимаются не только банки и небанковские депозитно-кредитные организации. Одной из разновидностью считаются государственные средства, направляемые на выдачу займов юрлицам, прочим участникам бюджетной системы и даже иностранным государствам.

Откуда поступают деньги для бюджетных займов, и кто готов их ссудить, рассмотрим ниже.

Как формируется фонд правительства

Предоставлять деньги компаниям из бюджета возможно за счет иностранных кредитов, с обязательной реструктуризацией денег, полученных юрлицам ранее. Дополнительно есть ряд условий, поступающих уже из бюджетного кодекса страны.

В частности, средства идут на согласование ссуды для юридических предприятий и муниципальных организаций. Разрабатывается ежегодная программа государственных займов России, где расписаны лимиты, проценты, сроки выдачи рублей.

Также указан и получатели денег. Инициировать предоставление помощи может ЦБ РФ.

Кто может претендовать

Как и с банковскими займами, составляется договор, где прописываются все права и обязанности сторон. Стоит условие об возвратности денег, предоставляются весомые доказательства платежеспособности, есть обеспечение и прочие гарантии для правительства.

Возможно, будет иметь место поручительство от физлиц и юрлиц. В некоторых программах прописывается залог в виде ликвидного имущества стоимостью до 100% от размера выданного кредита.

Государственные органы, уполномоченные выдавать бюджетные кредиты, принимают во внимание поручительство юрлиц, когда величина их собственности (всех активов в данном случае) немногим меньше, чем уровень 3 ссуд, по которым они планируют выступать гарантами.

Платежеспособность заёмщиков

В процессе согласования принимает непосредственное участие Министерство финансов РФ, а также органы муниципального образования, которые включены в перечень для выполнения таких действий. Тщательно проводится оценка финансового состояния предприятия, его поручителя, созаемщика.

Даже после получения рублей от правительства уполномоченные органы продолжают контролировать платежеспособность получателя и всех участников сделки.

Нарушение соглашения

В случае расходования бюджетных денег на цели, не указанные в кредитном договоре, а также при отсутствии гарантий по выполнению обязательств, государство просто потребует немедленного возврата средств.

Когда мирного урегулирования вопроса достичь не получается, схема выдачи государственных средств предусматривает принудительное взыскание денег. В этом случае меры направлены не только на плательщика, но и всех его гарантов.

Инициируется продажа залогового имущества. Обязательства будут считаться погашенными, когда последний платеж осядет на счетах ЦБ России.

Источник: http://KreditorPro.ru/bjudzhetnye-kredity-komu-predostavljajutsja-uslovija-kto-vydaet/

Бюджетный кредит

Бюджетный кредит

кредит, предоставляемый из средств бюджета по целевому назначению.

Источник: Бизнес-словарь

денежные средства, предоставляемые по утвержденному бюджету на финансирование определенных видов расходов; имеют строго целевое назначение.

Источник: Глобальная экономика. Энциклопедия

Форма финансирования бюджетных расходов, которая предусматривает предоставление средств юридическим лицам или другому бюджету на возвратной и возмездной основах.ст. 6 БК РФ

Источник: Словарь: бухгалтерский учет, налоги, хозяйственное право

англ. budget credit) – одна из форм финансирования бюджетных расходов, которая предусматривает предоставление средств юридическим лицам или другому бюджету на возвратной и возмездной основе. Получатели Б.к. обязаны вернуть его (погасить отсроченные платежи) в установл. срок и уплатить проценты за пользование им. Порядок получения и пользования Б.к.

зависит от того, является ли хозяйствующий субъект государственным и муниципальным унитарным пр-тием или не является им. Государственные и муницип. унитарные пр-тия получают процентные и беспроцентные Б.к. на условиях и в пределах лимитов, к-рые предусмотрены соотв. бюджетами. Предоставление и пользование Б.к.

контролируется органами, исполняющими бюджет, контрольными органами соотв. законодат. (представит.) органов власти, к-рым получатели Б.к. обязаны предоставить информацию и отчет об использовании Б.к. Органы, исполняющие бюджет, либо иные уполномоч. органы ведут реестры всех предоставл. Б.к. по их получателям. Юридические лица, не являющиеся гос. или муницип.

унитарными пр-тиями и бюдж. учр-ниями, могут получить Б.к. на основании договора, заключ. в соответствии с гражданским законодательством РФ и Бюджетным кодексом РФ, только при условии представления документов, подтверждающих платежеспособность заемщика и его готовность исполнить обязательство по возврату кредита.

Способами обеспечения исполнения обязательств по возврату могут быть только банковские гарантии, поручительства, залог имущества (в т.ч. в виде акций, иных ценных бумаг, паев), в размере не менее 100% предоставляемого Б.к. при условии высокой степени их ликвидности. При предоставлении Б.к. финанс. орган или по его поручению уполномоч. орган обязательно проводит предварит.

проверку финанс. состояния получателя Б.к. Кроме того, учитывается выполнение заемщиком требований бюдж. дисциплины: кредит может быть предоставлен только юридич. лицам, не имеющим просроч. задолженности по бюдж. средствам, ранее предоставл. им на возвратной основе. Средства Б.к. перечисляются заемщику на его бюджетный счет в кредитной орг-ции.

Читать также:  Как получить кредит на открытие бизнеса для ип?

Дальнейшие операции и платежи за счет средств Б.к. заемщик осуществляет самостоятельно в соответствии с целями Б.к. и в порядке, предусмотр. Бюджетным кодексом РФ и гражданским законодательством РФ. При этом финанс. орган или по его поручению уполномоч. орган имеет право проводить проверку финанс. состояния заемщика во время всего срока действия Б.к.

, а также проводить проверку его целевого использования. Возврат предоставл. юридич. лицам бюдж. средств, плата за пользование ими приравниваются к платежам в бюджет. Планирование Б.к. осуществляется в процессе формирования бюджета на очередной финанс. год. При рассмотрении проекта бюджета в законодат. (представит.

) органе власти анализируются параметры проекта программы предоставления бюджетных средств на возвратной основе по каждому виду расходов. При утверждении бюджета обязательно указываются: цели, на к-рые могут быть предоставлены Б.к.; условия и порядок их предоставления; лимиты выделения Б.к.

на срок в пределах года и на срок, выходящий за пределы бюджетного года; ограничения по субъектам использования Б.к. По истечении бюдж. года составляется отчет о предоставлении и погашении Б.к. (прилагается к отчету об исполнении бюджета). Финанс. органы несут ответственность за соблюдение установл. порядка предоставления заемщикам Б.к.

Отклонение от этого порядка, допущенное финанс. органом, принятие в обеспечение Б.к. низколиквидного имущества рассматриваются как нарушение бюджетного законодательства РФ и служат основанием для привлечения к ответственности должностных лиц, допустивших выдачу Б.к. с нарушением установл. порядка. Как новая форма централизованного перераспределения финанс. ресурсов, Б.к.

появились после 2-й мировой войны и быстро превратились в активный инструмент гос-ва по структурной перестройке экономики. Наибольшее распространение Б.к. получили в Великобритании, где они выдаются из Национального фонда займов государственным корпорациям и местным органам самоуправления сроком на 5, 10, 15 и 25 лет под очень высокие проценты (13–14% годовых). Во Франции Б.к.

поступают заемщикам через Фонд экономического и социального развития, формирование к-рого в значит. мере осуществляется за счет бюдж. средств. Фонд выдает долгосрочные займы сроком от 7 до 20 лет, причем не только гос. корпорациям, но и частным монополиям; особенно крупные займы предоставляются производителям с.-х. продукции. В России Б.к.

стали использоваться сравнительно недавно – после перевода экономики страны на рыночные основы хозяйствования. Предоставляются они в большинстве своем на инвестиц. цели и служат одной из форм гос. финанс. поддержки пр-тий, осуществляющих структурную перестройку произ-ва, модернизацию оборудования и т.п. Б.к. могут получить российские пр-тия и орг-ции, являющиеся юридич.

лицами (за исключ. пр-тий с участием иностр. капитала) при соблюдении ими установл. требований, дающих право на Б.к. Одинаковую экономич. суть с Б.к. имеют бюджетные ссуды; они выдаются из вышестоящего бюджета исполнит. органом регионального и муницип. уровней на покрытие внутригодовых кассовых разрывов, образующихся в региональных и местных бюджетах в ходе их исполнения. Б.к. следует отличать от государственных кредитов, предоставляемых Россией иностр. гос-вам; на основе гос. кредитов возникают долговые обязательства иностр. гос-в перед Российской Федерацией

Источник: Финансово-кредитный энциклопедический словарь

Источник: http://vocable.ru/termin/byudzhetnyi-kredit.html

Условия предоставления бюджетного кредита

Условия предоставления бюджетного кредита

Бюджетный кредит – этоопределенная форма финансирования бюджетных расходов, предполагающая предоставление денежных средств юридическим лицам или другому бюджету на возмездной и возвратной основах.

Бюджетный кредит выдается юридическим лицам, которые не являются муниципальными или государственными предпринимателями.

Для этого заключается специальный договор с условием, что заемщик обеспечит исполнение обязательств по возврату долга.

Способы обеспечения исполнения обязательств следующие:

  • Поручительства
  • Банковские гарантии
  • Залог имущества (акций , других ценных бумаг, паев в размере 100% от предоставляемой суммы кредита).

Обеспечение по бюджетному кредиту должно обладать высокой ликвидностью.

Условия предоставления бюджетных кредитов

Кроме определения, указанного выше, существует и другое. Бюджетный кредит – этоденьги, которые предоставляются бюджетом другому бюджету системы РФ, юридическому лицу (кроме муниципальных или государственных организаций), иностранному государству или юридическому лицу на возмездной или возвратной основах.

Условием для предоставления такого кредита является предварительная ежедневная проверка финансового состояния кредитуемого. Если заемщик не может обеспечить возврат, то займ ему выдан не будет.

Получатели бюджетного кредита предоставляют отчет об его использовании. Уполномоченные органы могут в любое время действия договора проверить целевое использование средств и самого заемщика.

Бюджетный кредит из федерального бюджета может предоставляться бюджетам субъектов РФ на срок равный одному году. Процентная ставка устанавливается федеральным законом на следующий финансовый год.

Если в срок, определенный заранее, долг не возвращен, то не выплаченный остаток погашается за счет таких средств:

  • Отчислений от федеральных налогов и сборов;
  • Дотаций из федерального фонда финансовой поддержки субъектов РФ.

На срок в 1 год выдается бюджетный кредит и местным бюджетам. Если в установленный срок кредит не возвращен, то остаток погашается за счет:

  • Дотаций местному бюджету из бюджета субъектов России;
  • Отчислений от региональных и федеральных налогов и сборов.

Источник: https://www.bankingtips.ru/usloviya-predostavleniya-byudzhetnogo-kredita/

Комментарий к СТ 93.2 БК РФ

Статья 93.2 БК РФ. Бюджетные кредиты

Комментарий к статье 93.2 БК РФ:

Под бюджетным кредитом согласно ст. 6 БК РФ понимают денежные средства, предоставляемые бюджетом другому бюджету бюджетной системы Российской Федерации, юридическому лицу, иностранному государству, иностранному юридическому лицу на возвратной и возмездной основе. Бюджетный кредит не предоставляется государственным (муниципальным) учреждениям.

Бюджетный кредит может быть предоставлен Российской Федерации субъекту Российской Федерации, муниципальному образованию или юридическому лицу на основании договора, заключенного в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации, с учетом особенностей, установленных БК РФ, иными нормативными правовыми актами бюджетного законодательства Российской Федерации на условиях и в пределах бюджетных ассигнований, которые предусмотрены соответствующими законами (решениями) о бюджете. Таким образом, получателем бюджетного кредита являются публично-правовое образование, то есть Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование и юридические лица.

Одним из условий предоставления бюджетного кредита является то, что он может быть предоставлен только субъекту Российской Федерации, муниципальному образованию или юридическому лицу, которые не имеют просроченной задолженности по денежным обязательствам перед соответствующим бюджетом (публично-правовым образованием), а для юридических лиц — также по обязательным платежам в бюджетную систему Российской Федерации, за исключением случаев реструктуризации обязательств (задолженности).

Бюджетные кредиты юридическим лицам, в том числе иностранным юридическим лицам, могут предоставляться только за счет целевых иностранных кредитов (заимствований).

Особенности предоставления юридическим лицам бюджетных кредитов за счет средств целевых иностранных кредитов (заимствований) устанавливаются ст. 93.

5 БК РФ, а в случае реструктуризации обязательств юридических лиц по ранее полученным бюджетным кредитам по нормам, установленным главой 15 БК РФ.

Бюджетный кредит предоставляется на условиях возмездности и возвратности. Отсюда вытекает, что данной категории присущи основные принципы кредитования.

Бюджетный кредит носит целевой характер, поскольку при утверждении бюджета устанавливаются цели, на которые может быть предоставлен бюджетный кредит, условия и порядок предоставления бюджетных кредитов, бюджетные ассигнования для их предоставления на срок в пределах финансового года и на срок, выходящий за пределы финансового года, а также ограничения по получателям (заемщикам) бюджетных кредитов.

Заемщики обязаны вернуть бюджетный кредит и уплатить проценты за пользование им в порядке и сроки, установленные условиями предоставления кредита и (или) договором.

Бюджетный кредит может быть предоставлен только при условии предоставления заемщиком обеспечения исполнения своего обязательства по возврату указанного кредита, за исключением случаев, когда заемщиком является Российская Федерация или субъект Российской Федерации.

Способами обеспечения исполнения обязательств юридического лица, муниципального образования по возврату бюджетного кредита, уплате процентных и иных платежей, предусмотренных законом и (или) договором, являются банковские гарантии, поручительства, государственные или муниципальные гарантии, залог имущества в размере не менее 100% предоставляемого кредита. Обеспечение исполнения обязательств должно иметь высокую степень ликвидности.

Согласно действующему законодательству обязательным условием предоставления бюджетного кредита юридическому лицу является проведение предварительной проверки финансового состояния юридического лица — получателя бюджетного кредита, его гаранта или поручителя уполномоченными органами.

Предусмотрена также проверка целевого использования бюджетного кредита, которая осуществляется органами государственной власти или местного самоуправления, обладающими соответствующими полномочиями.

Читать также:  В какой банк идти? где точно дадут кредит?

При выявлении недостаточности имеющегося обеспечения исполнения обязательств или существенного ухудшения финансового состояния гаранта или поручителя обеспечение исполнения обязательств заемщика подлежит полной или частичной замене в целях приведения его в соответствие установленным требованиям.

При неспособности заемщика представить иное или дополнительное обеспечение исполнения своих обязательств, а также в случае нецелевого использования средств бюджетного кредита он подлежит досрочному возврату.

С 1 января 2008 г. законодатель устанавливает понятие реструктуризации обязательств (задолженности) по бюджетному кредиту.

Под реструктуризацией обязательств (задолженности) по бюджетному кредиту понимается основанное на соглашении предоставление отсрочек, рассрочек исполнения обязательств, а также прекращение первоначального обязательства с заменой его другим обязательством между теми же лицами, предусматривающими иной предмет или способ исполнения.

Источник: http://BudKod.ru/chast-2/razdel-4/glava-13/st-93-2-bk-rf/kommentarii

Бюджетный кредит

Бюджетный кредит

Бюджетный кредит как вид финансовых взаимоотношений представляет собой особенную форму финансирования, она относится к категории бюджетных. Эта разновидность подразумевает выделение определённых материальных средств всевозможным организациям либо юридическим лицам. Предоставление юридическому лицу бюджетного кредита оговорено на законодательном уровне.

Главным законодательным документом, контролирующим выдачу таких займов, считается бюджетный кодекс Российской Федерации. В частности, статья 93 полностью посвящена вопросам предоставления заемщикам денежных средств.

Этот тип предоставления некоторой суммы денежных средств из одного бюджета другому может производиться на коммерческой возвратной основе.

Для того чтобы получить таким образом денежные средства, стороны должны подписать договор, который основывается на действующем гражданском законодательстве. При этом учитывается финансовое состояние субъекта или коммерческой структуры, а также муниципального образования.

Исходя из этого, получить данный вид денежных средств могут как коммерческие структуры, так и областные или краевые либо муниципальные субъекты.

Бюджетное кредитование организаций или юридических лиц может быть двух следующих разновидностей:

  1. Выдача займа из государственного бюджета структуре, не имеющей отношения к унитарным либо государственным предприятиям.
  2. Выдача денежного займа муниципальным либо правительственным структурам. В таком случае займ может носить как процентный возмездный характер, так и беспроцентный.

Кому может быть выдан бюджетный кредит

Согласно существующему нормативному документу подобный кредит может предоставляться любой организации либо юридическому лицу. Подобное юридическое лицо может относиться к следующим разновидностям:

  • Муниципальное образование.
  • Унитарное.
  • Государственное.
  • Акционерное общество разных типов.

При заключении такого вида договора кредитования необходимо составить его в особой форме, этот договор основан на нормах действующего законодательства Российской Федерации. При этом организация — заемщик дает гарантийное обязательство в полной мере вернуть полученные кредитные средства к сроку, который указан в договоре.

Значение кредитов для экономического развития государства

Существует еще одно определение термина бюджетный кредит.

Согласно нему, бюджетный кредит – это финансовые средства, как наличные, так и безналичные, которые один бюджет может выделять другому бюджету или же любому юридическому лицу.

Кредит также может быть предоставлен нашей страной иностранному государству и сделать это возможно на коммерческой возвратной платформе. Исключение составляют муниципальные образования либо же государственные бюджетные организации.

Условия предоставления бюджетных кредитов юридическому лицу

Для того чтобы получить средства данного кредита юридическим лицам, предлагаемый заемщик должен соответствовать ряду требований.

  1. Основным условием для предоставления бюджетного кредита должна являться полноценная всесторонняя и тщательная проверка экономического статуса организации, которая претендует на получение кредита. Такая проверка осуществляется ежедневно. В случае, если по результатам проверки заемщик не в состоянии обеспечить возврат кредитных средств в указанный в договоре срок, ему будет отказано в выдаче займа.
  2. Организации либо юридические лица, которым был предоставлен бюджетный кредит, обязательно должны регулярно предоставлять подробные отчеты о характере его использования. Обязанностью уполномоченных специальных контролирующих органов служит проверка соблюдения кредитного договора и целевого использования полученных кредитных средств.
  3. Кредитные средства, полученные из государственного бюджета, могли быть предоставлены территориальным субъектам российской федерации на срок не более одного года. Процентная ставка, начисляемая по такому кредиту, как правило, устанавливается не на текущий, а на следующий финансовый год.

Как получить бюджетные кредитные средства юридическому лицу

Федеральные субъекты Российской Федерации имеют возможность получать из федерального бюджета фиксированную сумму кредитных средств. При этом срок кредитования может быть определён более одного финансового года. Суммы кредита и процентная ставка регулируются гражданским законодательством и четко прописаны в законе о федеральном бюджете.

В свою очередь также субъект Российской Федерации имеет юридическое право предоставлять бюджетные кредиты разноуровневым местным бюджетам. Здесь также действующим законодательством Российской Федерации допускается срок кредитования более одного финансового года.

Для того чтобы получить бюджетный кредит, юридическое лицо, выступающее в качестве получателя бюджетного кредита, обязано подробно осветить цель, на которую оно запрашивает кредитные средства.

Далее заемщик может быть в любое время проверен на предмет целевого использования кредитных средств представителями соответствующих структур.

Проверка целевого использования и финансового состояния организации получателя бюджетного кредита может быть выполнена в каждый момент времени финансового года.

Если было установлено, что денежные средства израсходованы не по назначению, заемщик в соответствии с законодательством Российской Федерации обязан полностью вернуть взятые средства.

  • Быстрый займ на карту Сбербанка
  • Беспроцентные займы
  • Кредит по двум документам

Наиболее распространенным, но далеко не единственным способом обеспечения исполнения обязательств и гарантии возврата полученных бюджетных кредитов является банковская гарантия.

Кроме банковской гарантии к таким мерам обеспечения исполнения обязательств можно отнести еще и поручительство или залог имущества.

В качестве залоговых средств могут выступать материальное имущество, паи и ценные бумаги. При этом любая форма собственности, выступающая в роли залога, должна обладать высокой степенью ликвидности.

Это является одним из немаловажных условий получения государственного кредита.

При отсутствии способности обеспечить гарантии и ненадлежащем финансовом состоянии юридическое лицо не сможет получить бюджетный кредит.

Государственные кредиты — определение и особенности

Под государственным кредитом принято понимать деятельность государства по получению кредитов от граждан и юридических лиц, а также от других стран. Основными условиями получения государством кредита являются следующие:

  1. Возвратность денежных средств.
  2. Возмездность.
  3. Срочность.
  4. Добровольность.

В исключительных случаях может быть составлен договор о предоставлении беспроцентного займа государству.

Полученные таким образом от физических или юридических лиц денежные средства поступают в бюджет страны и становятся дополнительными государственными денежными ресурсами. Обычно такие государственные займы расходуются на покрытие финансового дефицита.

Виды государственных ценных бумаг

Государственные ценные бумаги могут быть следующих типов:

  1. Долгосрочные обязательства;
  2. Краткосрочные бескупонные государственные обязательства;
  3. Государственные Облигации сберегательного займа;
  4. Казначейские векселя;
  5. Облигации внутреннего государственного валютного займа.

Краткосрочные обязательства вошли в обращение на территории Российской Федерации с 1992 года. Такие обязательства в основном приобретаются крупными финансовыми корпорациями и банковскими структурами.

Одним из важных инструментов государственной займовой и кредитной политики являются выпускаемые Центробанком облигации банка России. Приобретение этой разновидности ценных бумаг доступно только коммерческим банкам с целью повышения должного уровня ликвидности.

Неисполнение договора кредитования

Если одна из сторон нарушает сроки возвращения бюджетного кредита либо выявлен факт нецелевого применения полученных кредитных денежных средств юридическими лицами, бюджетом федеральной единицы или местным, взыскание материальных средств по возвращению кредитной задолженности проводятся из следующих источников.

Задолженность может быть удержана за счет полученных юридическим лицом доходов, которые должны были быть переведены в государственный или местный бюджет.

Получить задолженность возможно из средств, которые должны быть перечислены в бюджет субъекта Российской Федерации или местный бюджет юридическими лицами.

При этом исковая давность, которая указана в действующем гражданском законодательстве в отношении возврата срочных денежных займов, на государственные и бюджетные кредиты не влияет. В данном случае в роли уполномоченного органа по взысканию задолженности выступает министерство финансов России.

В отношении лица, нарушившего договор такого кредитования, согласно статье 282 бюджетного кодекса могут быть применены следующие санкции:

  1. Официальное предупреждение со стороны министерства финансов о нарушениях бюджетной процедуры.
  2. Блокирование расходов организации или юридического лица, нарушающего условия договора.
  3. Изъятие полученных бюджетных средств.
  4. Остановка всех финансовых операций на банковских счетах организации нарушителя.
  5. Наложение штрафов различного размера.
  6. Начисление пени по задолженности.

Источник: https://topbank.su/potrebitelskie-kredity/40-byudzhetnyy-kredit.html

Ссылка на основную публикацию